Een rekening courant krediet is een flexibel financieel product waarbij je als ondernemer rood mag staan op je zakelijke bankrekening tot een vooraf afgesproken kredietlimiet. Het werkt als een doorlopende lening, gekoppeld aan je betaalrekening, waarmee je geld flexibel kunt opnemen en terugstorten wanneer dat nodig is, ideaal voor het opvangen van tijdelijke liquiditeitstekorten of het voorfinancieren van debiteurenfacturen zonder telkens een nieuwe aanvraag te doen.
In de rest van deze pagina duiken we dieper in de definitie en basisprincipes, de voordelen, en de voorwaarden bij banken. We bespreken hoe je zo’n krediet aanvraagt, de bijbehorende rente en kosten, en vergelijken het met andere zakelijke financieringen. Ook aandacht voor juridische en fiscale aspecten, praktische voorbeelden en hoe je het gebruik optimaliseert. Tot slot belichten we de mogelijkheden van kleine, snelle online leningen direct op je rekening en beantwoorden we de meestgestelde vragen over dit type krediet.
Een rekening courant krediet is een kortlopende zakelijke kredietvorm die direct aan de zakelijke betaalrekening bij een bank van de ondernemer is gekoppeld. Hiermee mag men flexibel op bankrekening ‘rood’ staan tot kredietlimiet. De kern van dit krediet ligt in de doorlopende verrekening van bedragen van roodstand en positief banksaldo, een principe dat juridisch gezien wordt als verrekening van schulden volgens Artikel 6:140 BW. Dit betekent dat elke inkomende betaling de roodstand direct verlaagt, terwijl uitgaande betalingen deze weer verhogen. Hoewel een rekening courant krediet deze flexibele roodstand faciliteit voor de algemene bedrijfsvoering biedt, is een basisprincipe dat ondernemers niet structureel rood mogen staan er wordt verwacht dat het banksaldo periodiek positief is om de tijdelijkheid van het krediet te waarborgen. Deze financieringsvorm wordt beschouwd als kort vreemd vermogen voor een onderneming, met een looptijd van korter dan 1 jaar.
Een rekening courant krediet biedt bedrijven aanzienlijke voordelen door de unieke combinatie van flexibiliteit en snelle beschikbaarheid van financiering. Het stelt ondernemers in staat om snel geld te lenen wanneer dat nodig is, zonder telkens een nieuwe lening aan te vragen, wat tijd en administratie bespaart. Deze doorlopende financiële ruimte is ideaal voor het overbruggen van tijdelijke liquiditeitstekorten, zoals bij seizoenspatronen, onverwachte uitgaven of het voorfinancieren van debiteurenfacturen, waardoor de financiële gezondheid van de onderneming verbetert. Bovendien biedt het de mogelijkheid om het beschikbare werkkapitaal te vergroten en de kredietlimiet aan te passen aan de groeibehoeften van het bedrijf, vaak met de flexibiliteit van boetevrij aflossen.
Een rekening courant krediet bij banken kenmerkt zich primair door een afgesproken kredietlimiet tot waar een ondernemer rood mag staan op de zakelijke betaalrekening. De bank stelt deze limiet vast op basis van de financiële situatie van het bedrijf, vaak beoordeeld aan de hand van jaarcijfers en de zakelijke rekening. Een belangrijke voorwaarde is dat ondernemers niet structureel rood mogen staan; het banksaldo moet periodiek positief zijn om de tijdelijkheid van het krediet te waarborgen. Banken vragen doorgaans om zekerheden, zoals onderpand op een bedrijfspand, debiteuren of voorraad, en soms ook een persoonlijke borgstelling met privé vermogen. Kenmerkend is dat rente betaald wordt over het opgenomen bedrag, en in sommige gevallen kan zelfs rente vereist zijn wanneer er geen gebruik wordt gemaakt van het krediet, als een soort vergoeding voor de beschikbaarheid. Let op dat een bank het krediet op ieder moment kan opzeggen of verlagen, bijvoorbeeld bij het niet nakomen van afspraken door de kredietnemer. Hoewel flexibel, kunnen er kosten zijn voor het wijzigen van de limiet of vervroegd aflossen, en de rentetarieven zijn over het algemeen hoger dan bij een traditionele zakelijke lening.
De aanvraag van een rekening courant krediet doorloop je doorgaans bij je huisbank, waar veel ondernemers, waaronder startende ondernemers, zzp’ers en mkb-ondernemers, een dergelijk krediet kunnen aanvragen. Het proces begint vaak met een online aanvraag, waarbij de bank de kredietwaardigheid van je bedrijf beoordeelt als een reguliere leningaanvraag. Hierbij kijkt de bank kritisch naar je zakelijke rekening en jaarcijfers om de hoogte van de af te spreken kredietlimiet te bepalen. Naast deze financiële analyse vraagt de bank meestal om zekerheden, zoals onderpand op een bedrijfspand, debiteuren of voorraad, en soms ook een persoonlijke borgstelling met privé vermogen. Zodra de aanvraag is goedgekeurd, wordt de afgesproken kredietlimiet direct beschikbaar op je zakelijke betaalrekening, waardoor je flexibel geld kunt opnemen en terugstorten.
Bij een rekening courant krediet betaal je rente en andere kosten alleen over het bedrag dat je daadwerkelijk hebt opgenomen. De rente is meestal variabel, niet vooraf vastgesteld, en ligt in Nederland doorgaans tussen de 4 en 10 procent. Deze rente wordt vaak aan het einde van elke kalendermaand berekend over de gebruikte limiet. Wat aflossing betreft, verlagen inkomende betalingen direct de openstaande schuld, maar hanteren veel banken ook een verplichte maandelijkse aflossing, bijvoorbeeld 2% van het opgenomen krediet, bovenop de rente. Naast de rente zijn er extra kosten zoals een beschikbaarheidsvergoeding – zelfs als je geen gebruik maakt van het krediet – en kunnen afsluitkosten, administratiekosten en kosten voor het wijzigen van de kredietlimiet of vervroegd aflossen van toepassing zijn.
Een rekening courant krediet onderscheidt zich van andere zakelijke financieringen door zijn ongekende flexibiliteit, ideaal voor het overbruggen van kortlopende liquiditeitstekorten en het voorfinancieren van werkkapitaal, zoals debiteuren of voorraad. In tegenstelling tot een traditionele zakelijke lening, die doorgaans een vast bedrag voor een specifieke investering in één keer uitkeert, biedt een rekening courant krediet een doorlopende roodstandfaciliteit op je bankrekening. Hierdoor betaal je alleen rente over het daadwerkelijk opgenomen bedrag, maar het is belangrijk op te merken dat een rekening-courantkrediet bij de bank doorgaans een hogere rente heeft dan een reguliere zakelijke lening.
Andere financieringsvormen hebben elk hun eigen specialisme. Zo richt leasing zich op de financiering van bedrijfsmiddelen zonder de noodzaak van grote initiële investeringen, wat werkkapitaal behoudt. Factoring daarentegen helpt bedrijven snel cash te genereren door openstaande debiteurenfacturen direct te verkopen. Voor groei, innovatie of grotere, langetermijninvesteringen kunnen ondernemers zich ook wenden tot alternatieve financieringsvormen zoals crowdfunding of financiering via investeerders, die niet altijd via traditionele banken lopen en een andere risico- en opbrengststructuur kennen. Elke vorm van zakelijke financiering heeft zo zijn eigen specifieke doel en voorwaarden, waarbij het rekening courant krediet uitblinkt in flexibiliteit voor dagelijkse bedrijfsvoering.
De juridische en fiscale aspecten van lenen via rekening courant binnen een BV, met name tussen een directeur-grootaandeelhouder (DGA) en zijn eigen vennootschap, zijn complex en vereisen een strikt zakelijke benadering om fiscale problemen te voorkomen. Het is essentieel dat de rekening-courantverhouding schriftelijk wordt vastgelegd in een overeenkomst, met daarin bepalingen over de verrekening van wederzijdse opeisbare vorderingen en schulden. Belangrijk is dat sinds 1 januari 2023 de Wet excessief lenen de mogelijkheden beperkt om onbeperkt geld te lenen van de eigen BV, waardoor schulden boven een bepaalde grens fiscaal worden afgerekend. Bovendien, wanneer het saldo de €17.500 overschrijdt, zijn schriftelijke afspraken en een zakelijke rente verplicht volgens de fiscale spelregels. De BV betaalt vennootschapsbelasting over de ontvangen rente en kan rente op leningen van de DGA aftrekken van de winst, mits de zakelijkheid van de voorwaarden is gewaarborgd.
Een rekening courant krediet dient als een essentiële, flexibele financiële tool voor ondernemers in diverse bedrijfssituaties. Het is bij uitstek geschikt voor het opvangen van tijdelijke liquiditeitstekorten die kunnen ontstaan door bijvoorbeeld seizoenspatronen in de verkoop, onverwachte uitgaven zoals spoedreparaties, of het overbruggen van betaaltermijnen bij grote projecten. Ondernemers gebruiken dit krediet veelvuldig voor het voorfinancieren van debiteurenfacturen wanneer klanten later betalen, of voor de inkoop van voorraden en het betalen van leveranciers om de operationele continuïteit te waarborgen. Daarnaast biedt het rekening courant krediet de ruimte om snel in te spelen op groeikansen, zoals het tijdelijk aannemen van extra personeel of het doen van kleinere, noodzakelijke bedrijfsinvesteringen. Ook voor startende ondernemers kan het een cruciale korte termijn oplossing zijn om bijvoorbeeld de btw voor te financieren of de eerste operationele kosten te dekken.
Het optimaliseren van het gebruik van een rekening courant krediet in je bedrijfsfinanciën draait om efficiënt liquiditeitsbeheer en het minimaliseren van kosten. Allereerst is het cruciaal om structurele roodstand te vermijden, aangezien dit type krediet primair bedoeld is voor het opvangen van tijdelijke tekorten en periodiek een positief banksaldo vereist. Om dit te bereiken, kun je het financieel management van je onderneming optimaliseren door te sturen op de omloopsnelheid van debiteuren en crediteuren, wat bijdraagt aan een betere cashflow en leveranciersvertrouwen; een proactief credit management is hierbij onmisbaar. Maak daarnaast een goede afweging bij het aangaan van het krediet door een rekening courant krediet berekening te gebruiken om een weloverwogen financieel besluit te nemen. Let hierbij specifiek op de kredietprovisie bij het openen van het bedrijfskrediet en de variabele rente die over het opgenomen bedrag wordt betaald, want hoewel een rekening courant krediet zeer flexibel is, ligt de rente doorgaans hoger dan bij een reguliere zakelijke lening. Door de flexibele financiële ruimte strategisch in te zetten voor specifieke, kortlopende behoeften zoals voorfinanciering van voorraad of debiteuren, en door snelle aflossing bij inkomende gelden, waarborg je de tijdelijkheid en houd je de kosten effectief onder controle.
Wanneer u een klein bedrag direct op uw rekening wilt lenen, denkt men vaak aan een zogenaamde minilening of flitslening, specifiek gericht op consumenten voor bedragen tussen de 50 en 1.500 euro, of zelfs tot 1.800 euro bij bepaalde aanbieders. Hoewel deze pagina voornamelijk het zakelijke rekening courant krediet bespreekt, is de behoefte aan snelle financiering voor een klein bedrag ook voor particulieren een veelvoorkomend scenario. Deze leningen zijn ideaal voor het opvangen van kleine, onverwachte uitgaven zoals een auto reparatie, een kapotte wasmachine, of om een salaris dat te laat komt te overbruggen, waarbij het leenbedrag vaak al op dezelfde werkdag op je rekening staat na goedkeuring van het dossier.
Er zijn echter belangrijke aandachtspunten bij het overwegen van een dergelijke lening:
Denk goed na over de noodzaak, aangezien kleine leenbedragen door de relatief hogere rente duurder kunnen uitvallen.
Online geld lenen direct op rekening betekent dat je een lening via internet aanvraagt, waarna het goedgekeurde bedrag snel op je bankrekening wordt gestort. Dit proces verloopt volledig online, van aanvraag tot de acceptatie van de offerte, wat het heel gemakkelijk maakt. Vaak staat het geld al binnen 24 uur of uiterlijk de volgende werkdag op je rekening, een snelheid die door het digitale leningaanvraagproces bij lening.com en andere online kredietverstrekkers mogelijk is. Zowel traditionele banken als gespecialiseerde online aanbieders faciliteren dit. Wat je moet weten: hoewel de online aanvraag makkelijk en snel is, kunnen online geld lenen zonder bank oplossingen soms hogere kosten dan voordeel opleveren. Wees altijd alert voor oplichting, aangezien frauduleuze praktijken kunnen voorkomen bij online geld lenen zonder bank. Dit soort leningen verschilt van een zakelijk rekening courant krediet, dat flexibele roodstand biedt, en richt zich op snelle financiële injecties voor diverse persoonlijke behoeften. Voor meer details en het vergelijken van opties, bezoek onze pagina over online geld lenen direct op rekening.
Wanneer u snel geld op uw rekening wilt lenen, zijn er diverse opties voor directe financiering beschikbaar voor zowel particulieren als ondernemers. Voor bedrijven is het rekening courant krediet een veelgebruikte, flexibele oplossing, waarmee u tot een vooraf afgesproken limiet rood kunt staan op uw zakelijke bankrekening en direct geld kunt opnemen voor uw bedrijfsvoering. Particulieren die snel een geldbedrag nodig hebben, overwegen vaak een minilening voor kleine bedragen of een persoonlijke lening, waarbij het volledige leenbedrag na goedkeuring van de aanvraag, vaak al binnen 12 tot 24 uur, direct op uw bankrekening staat. Deze snelle beschikbaarheid wordt mogelijk gemaakt door gestroomlijnde online aanvraagprocessen, die het mogelijk maken om in slechts enkele stappen een offerte aan te vragen, te ondertekenen en het geld te ontvangen.
Ieder ondernemer in Nederland, inclusief startende ondernemers, zzp’ers en mkb-ondernemers, kan in aanmerking komen voor een rekening courant krediet wanneer er behoefte is aan flexibele, kortlopende financiële ruimte voor de bedrijfsvoering. Deze kredietvorm is bij uitstek geschikt voor ondernemers die extra financiële ruimte nodig hebben om tijdelijke liquiditeitstekorten op te vangen, zoals voorfinanciering van de btw of onverwachte uitgaven, en die kunnen aantonen dat zij het krediet verantwoord kunnen beheren.
Banken beoordelen de aanvraag op basis van de financiële gezondheid van het bedrijf, waarbij een solide zakelijke rekening en gezonde jaarcijfers essentieel zijn voor de beoordeling van de kredietwaardigheid. Voor startende ondernemers kan een goed doordacht ondernemingsplan doorslaggevend zijn, en voor de meeste zakelijke entiteiten (met uitzondering van een eenmanszaak) is een geldige KVK-inschrijving inclusief UBO-registratie een vereiste. Een cruciale voorwaarde is bovendien dat de ondernemer de roodstand periodiek kan terugbrengen naar een positief banksaldo, aangezien structurele roodstand niet passend is voor het karakter van een rekening courant krediet.
Bij een rekening courant krediet wordt de rente berekend over het daadwerkelijk opgenomen bedrag, oftewel de openstaande schuld op uw zakelijke bankrekening, en niet over de totale afgesproken kredietlimiet. De rente die betaald wordt over dit bedrag is variabel en beweegt mee met de marktrente, wat betekent dat deze niet vooraf vaststaat en kan fluctueren. Banken kent dagelijkse rente toe, waarbij zij een deel – bijvoorbeeld 1/365e deel van het rentepercentage per jaar – berekenen over het roodstandsaldo van elke specifieke dag. Deze dagelijkse rentebedragen worden vervolgens bij elkaar opgeteld en de totale rente wordt doorgaans aan het einde van elke kalendermaand berekend en automatisch verrekend. Dit betekent dat de rente loopt door zolang er openstaande schuld is. Als voorbeeld: staat u een maand lang €2.000 rood met een jaarlijkse rente van 6%, dan betaalt u ongeveer 1/12e van 6% over die €2.000 voor die maand.
Een rekening courant krediet biedt flexibiliteit, maar brengt ook duidelijke risico’s met zich mee. Het grootste gevaar is het ontstaan van oplopende schulden, doordat de mogelijkheid om afgeloste bedragen opnieuw op te nemen kan leiden tot een langdurige schuld. De rente over het opgenomen bedrag is variabel en kan stijgen, wat de totale financieringslasten verzwaart; deze rente is vaak hoger dan bij een traditionele zakelijke lening. Banken kunnen het krediet bovendien tussentijds opzeggen of verlagen op ieder moment, wat de liquiditeit van je bedrijf plotseling onder druk kan zetten. Vergeet ook niet dat er kosten verbonden zijn aan de beschikbaarheid van het krediet, zelfs als je er geen gebruik van maakt, en dat boetes en extra kosten kunnen volgen bij het overschrijden van de afgesproken limiet. Tot slot kan een rekening-courant krediet leiden tot een BKR-registratie, wat impact kan hebben op toekomstige kredietaanvragen.
Het aanvraagproces voor een rekening courant krediet kan aanzienlijk verschillen per kredietverstrekker. Hoewel de basisstappen – zoals een online aanvraag en de beoordeling van je financiële situatie – vaak vergelijkbaar zijn, hanteren verschillende kredietverstrekkers eigen voorwaarden en acceptatiecriteria voor de leningaanvraag. Dit betekent dat de benodigde documenten, de snelheid van het proces, de vereiste zekerheden en zelfs de rentepercentages per aanbieder kunnen variëren. Sommige kredietgevers bieden een volledig digitaal en snel proces aan, terwijl andere een meer persoonlijke benadering via een adviseur prefereren. Het is daarom essentieel om de aanbiedingen van verschillende kredietverstrekkers te vergelijken, omdat dit kan leiden tot honderden euro’s verschil in de totale kosten voor hetzelfde leenbedrag.