Factoring als financiering biedt een snelle oplossing om de cashflow van uw bedrijf te verbeteren door openstaande facturen direct te laten voorfinancieren. Hier ontdekt u hoe deze debiteurenfinanciering precies werkt, wat de voorwaarden en kosten zijn, en evalueert u de voordelen en nadelen om te bepalen of dit de juiste financieringsoptie is voor uw onderneming.
Factoring als financiering is een methode waarbij ondernemers hun openstaande zakelijke facturen verkopen aan een factoringmaatschappij. Dit is een vorm van debiteurenfinanciering die zich richt op ondernemingen om direct toegang te krijgen tot liquide middelen, zonder te hoeven wachten op de betalingstermijn van hun klanten.
Concreet houdt dit in dat u een factuur verkoopt aan de factoringmaatschappij, die vervolgens het grootste deel van het factuurbedrag, vaak binnen 24 uur, aan u uitbetaalt. Hiermee verbetert u direct de cashflow van uw bedrijf. Een belangrijk aspect van factoring is dat de factormaatschappij vaak ook het risico op wanbetaling overneemt, vooral bij non-recourse factoring. Hierdoor elimineert u het risico van late betalingen en wanbetalers, wat bijdraagt aan een stabieler financieel beheer voor uw onderneming. Factoring wordt gezien als een vorm van objectfinanciering en wordt aangeboden door zowel banken als gespecialiseerde factoringbedrijven.
In de praktijk werkt factoring als financiering voor bedrijven via een duidelijk proces waarbij u uw openstaande facturen direct omzet in liquiditeit. Allereerst levert u als bedrijf een dienst of product en stuurt u de bijbehorende factuur naar uw klant, zoals u gewend bent. In plaats van te wachten op de betalingstermijn van de klant, dient u deze factuur vervolgens in bij een factoringmaatschappij. Na een snelle controle van de kredietwaardigheid van uw klant door de factoringmaatschappij, wordt vaak binnen 24 uur het grootste deel van het factuurbedrag, doorgaans tot wel 95 procent, direct aan u uitbetaald. De factoringmaatschappij neemt daarna het volledige debiteurenbeheer over en incasseert de betaling van uw klant.
Dit proces zorgt ervoor dat u snel geld ontvangt en zo de cashflow van uw onderneming aanzienlijk verbetert, zonder te hoeven wachten op lange betalingstermijnen. Bij veel vormen van factoring als financiering, zoals non-recourse factoring, neemt de factoringmaatschappij bovendien het risico op wanbetaling door klanten volledig over. Dit betekent dat u niet langer het risico loopt dat facturen te laat of helemaal niet worden betaald, waardoor u zich kunt concentreren op uw kernactiviteiten zonder gedoe met debiteurenbeheer. Het is wel van belang om uw klanten tijdig te informeren over deze werkwijze om een goede klantrelatie te behouden, en houd er rekening mee dat een factoringmaatschappij in sommige gevallen besluit om bepaalde facturen niet over te nemen.
Om in aanmerking te komen voor factoring als financiering, zijn er specifieke voorwaarden en vereisten waaraan uw bedrijf en uw facturen moeten voldoen. Een belangrijke voorwaarde is dat deze financieringsvorm vooral relevant is wanneer verstuurde facturen niet tijdig betaald worden, wat de cashflow van uw onderneming onder druk zet. Factormaatschappijen hanteren verder vereisten voor het aanvragende bedrijf, zoals een minimale jaaromzet en minimale bestaansduur, vergelijkbaar met andere vormen van bedrijfsfinanciering. Daarnaast is de levensvatbaarheid van de facturen zelf, oftewel de kredietwaardigheid van uw debiteuren, een cruciale factor. De financier stelt de beschikbaarheid van financiering afhankelijk van deze ‘factor’, aangezien de factoringmaatschappij hierop haar beslissing en het financieringsbedrag baseert. Deze controles zorgen ervoor dat factoring een duurzame oplossing biedt voor zowel de aanvrager als de financier.
De kosten en tarieven van factoring als financiering worden meestal berekend als een percentage van het factuurbedrag en liggen gemiddeld tussen 2% en 5% per factuur. Deze kosten hangen af van diverse factoren zoals het factuurbedrag, de kredietwaardigheid van uw klant, de betalingstermijn van de factuur en het type factoring dat u kiest.
Bij traditionele factoring zijn de kosten vaak een vast bedrag of een percentage van de totale omzet, doorgaans tussen 1% en 3%. Voor vormen als Amerikaanse factoring of non-recourse factoring, waarbij de factormaatschappij het risico op wanbetaling volledig overneemt, liggen de tarieven hoger, van 3% tot 6% van het factuurbedrag, vanwege het extra risico dat de financier draagt. Het is belangrijk om te letten op transparantie, want traditionele factoring kan soms verborgen kosten met zich meebrengen, zoals verplichte volumes, administratiekosten of provisies. Er zijn echter aanbieders die vaste en transparante tarieven hanteren zonder deze extra’s, waarbij het tarief vaak afhankelijk is van de betaaltermijn van de factuur. Hoewel factoring duurder kan zijn dan reguliere bankfinanciering, biedt het snelle liquiditeit en risico-overname. De gemaakte factoringkosten zijn overigens aftrekbaar als zakelijke kosten en diverse online tools zijn beschikbaar om de exacte kosten voor uw specifieke situatie te berekenen.
Factoring als financiering onderscheidt zich van andere financieringsvormen voor het MKB doordat het primair gericht is op het direct omzetten van openstaande facturen in liquiditeit. Waar traditionele leningen voor MKB-bedrijven van banken en andere financiële instellingen vaak langere aanvraagprocessen en striktere vereisten kennen, biedt factoring een snelle en flexibele manier om aan werkkapitaal te komen, zonder te wachten op de betalingstermijn van klanten. Alternatieve financieringsvormen zoals crowdfunding, leasing, microkredieten en MKB-kredieten kunnen ingezet worden voor diverse doeleinden, van investeringen in apparatuur en voorraadinkoop tot bedrijfsovernames, terwijl factoring specifiek de cashflow verbetert door de voorfinanciering van facturen. De keuze voor de meest geschikte financiering hangt af van de grootte en het doel van het bedrijf, waarbij factoring vooral waardevol is voor MKB-ondernemers die de cashflow snel willen verbeteren, het risico op wanbetaling willen afdekken, of projecten en btw willen voorfinancieren.
Factoring als financiering biedt diverse cruciale voordelen die direct bijdragen aan een gezondere cashflow en effectief risicobeheer binnen uw onderneming. Een van de grootste pluspunten is de verbeterde cashflow zonder dat u extra schulden aangaat op de balans, aangezien u openstaande facturen verkoopt in plaats van leent. Deze snelle toegang tot liquide middelen stelt u in staat om sneller te investeren, rekeningen op tijd te betalen en zo ruimte te creëren voor bedrijfsgroei. Bovendien minimaliseert factoring het risico op wanbetaling doordat de factormaatschappij dit risico vaak overneemt, wat leidt tot financiële stabiliteit en minder stress over late betalingen. U bespaart bovendien aanzienlijk op tijd die anders besteed zou worden aan debiteurenbeheer, terwijl u grip houdt op de cashflow en de keuze welke facturen u wilt verkopen. Hierdoor kunt u zich focussen op uw kernactiviteiten en strategische kansen optimaal benutten.
Hoewel factoring als financiering een waardevolle oplossing kan zijn voor snelle liquiditeit, zijn er ook belangrijke nadelen en aandachtspunten die ondernemers zorgvuldig moeten overwegen. Ten eerste kunnen de kosten voor factoring, hoewel transparant bij veel aanbieders, hoger uitvallen dan bij traditionele bankfinanciering, wat de marges kan beïnvloeden. Een cruciaal aandachtspunt is de mogelijke impact op de klantrelatie: wanneer een factoringmaatschappij het debiteurenbeheer overneemt, kan dit leiden tot minder persoonlijk klantcontact en kan het voor klanten als ongebruikelijk ervaren worden, zeker als zij niet goed geïnformeerd zijn over de werkwijze. Bovendien krijgt de factoringmaatschappij inzicht in uw facturen en debiteurenportefeuille, wat voor sommige ondernemers een belemmering kan vormen op het gebied van bedrijfsgegevens en privacy. Tot slot is het van belang te realiseren dat factoringmaatschappijen niet alle facturen of debiteuren accepteren en er een beperkt maximaal krediet kan gelden, waardoor niet de gehele vorderingenportefeuille financierbaar is.
Het aanvragen en in gebruik nemen van factoring als financiering volgt een gestroomlijnd proces om uw openstaande facturen snel om te zetten in liquiditeit. Dit begint doorgaans met een eenvoudige online aanmelding via een aanvraagformulier, wat vaak al binnen 15 minuten geregeld kan zijn. U deelt hierbij essentiële informatie zoals uw openstaande facturen en de gegevens van uw debiteuren met de factoringmaatschappij. Na deze aanmelding volgt een snelle beoordeling van uw aanvraag, vaak binnen 24 uur, waarbij de kredietwaardigheid van uw klanten wordt gecontroleerd en u een beslissing ontvangt over de toekenning van de factoring. Een belangrijk voordeel is dat zelfs starters, die vaak geen jaarcijfers of borgstelling kunnen overleggen, welkom kunnen zijn voor een factoringdienst. Zodra uw aanvraag is goedgekeurd, kunt u flexibel facturen indienen voor voorfinanciering, waarna het overeengekomen bedrag direct aan u wordt uitbetaald.
Het fundamentele verschil tussen factoring als financiering en factuurfinanciering zit in de verdeling van verantwoordelijkheden rondom uw openstaande facturen. Hoewel beide methoden draaien om het snel voorfinancieren van uw facturen, gaat factoring verder door niet alleen de voorfinanciering te regelen, maar ook het volledige debiteurenbeheer en het risico op wanbetaling over te nemen. Dit betekent dat de factoringmaatschappij de communicatie en inning met uw klanten verzorgt, waardoor u volledig ontzorgd wordt. Bij factuurfinanciering daarentegen, verkoopt u weliswaar uw facturen aan een financier voor snelle liquiditeit, maar blijft de inning van de openstaande facturen uw eigen verantwoordelijkheid. U behoudt dus het directe klantcontact en beheert zelf de incasso, wat controle geeft over de relatie maar het wanbetalingsrisico bij u laat liggen.
Factoring als financiering is het meest geschikt voor ondernemingen die regelmatig diensten of producten leveren aan andere bedrijven (B2B) en werken met openstaande facturen. Deze financieringsvorm is een uitstekende oplossing voor zowel zzp’ers en kleinere mkb’ers als grotere bedrijven die te maken hebben met lange betalingstermijnen van bijvoorbeeld 30 of 60 dagen, wat hun cashflow onder druk kan zetten. Het is ideaal voor ondernemers die snel behoefte hebben aan liquide middelen om te investeren, groei te financieren of hun dagelijkse bedrijfsvoering te stroomlijnen, zonder de ballast van een traditionele lening. Bovendien is het bijzonder nuttig voor bedrijven die het debiteurenbeheer en het risico op wanbetaling willen uitbesteden om zich volledig te kunnen focussen op hun kernactiviteiten. Concreet zoeken factoringmaatschappijen vaak naar bedrijven die minimaal €10.000 aan facturen per maand aan andere bedrijven versturen.
De kosten van factoring als financiering berekent u doorgaans als een percentage van het factuurbedrag, waarbij dit percentage afhangt van meerdere factoren. De factoringmaatschappij baseert het tarief op het factuurbedrag, de kredietwaardigheid van uw klant, de betalingstermijn en de gekozen factoringvorm. Zo leiden hogere factuurbedragen met kortere betalingstermijnen en zeer kredietwaardige debiteuren vaak tot lagere percentages. Een concreet voorbeeld: als u een factuur van €10.000 indient en het factoringtarief is 3%, dan bedragen de kosten €300. Houd er rekening mee dat non-recourse factoring, waarbij de factormaatschappij het risico op wanbetaling volledig overneemt, vaak een hoger percentage kent dan recourse factoring, waar dit risico bij u blijft. Online tools en calculators, zoals die van Financieringsgilde, kunnen u helpen de specifieke factoringkosten voor uw situatie nauwkeurig te berekenen.
Bij factoring als financiering neemt de factormaatschappij voornamelijk het debiteurenrisico van de ondernemer over. Dit betekent dat het risico op zowel late betalingen als wanbetaling door uw klanten bij de factormaatschappij komt te liggen, wat zorgt voor financiële rust en stabiliteit binnen uw bedrijf. Specifiek omvat dit het kredietrisico, oftewel het gevaar dat de debiteur de factuur uiteindelijk niet betaalt.
Afhankelijk van de gekozen factoringvorm, zoals non-recourse factoring of American factoring, kan dit zelfs het faillissementsrisico van de debiteur inhouden. De factormaatschappij verzekert de ondernemer dan tegen dit risico, waardoor u niet langer de financiële gevolgen draagt als een klant failliet gaat. Dit stelt u in staat om uw werkkapitaal te beschermen en u volledig te concentreren op uw kernactiviteiten zonder zorgen over het innen van openstaande facturen.
Jazeker, u kunt factoring als financiering uitstekend combineren met andere financieringsvormen om zo een passende financieringsmix voor uw onderneming te creëren. Dit wordt ook wel ‘stapelfinanciering’ genoemd, een methode waarbij ondernemers verschillende financieringsoplossingen samenbrengen om hun kapitaalbehoeften optimaal te dekken en de totale financiering te optimaliseren. U heeft de keuzevrijheid om bestaande financieringen, zoals een rekening-courantfaciliteit, aan te vullen met factoring als financiering voor directe liquiditeit uit uw openstaande facturen. Denk bijvoorbeeld aan het combineren van zakelijke voorraadfinanciering met debiteurenfinanciering (factoring), of het toevoegen van factoring als financiering naast een zakelijke leaseovereenkomst. Deze strategie verhoogt de flexibiliteit en biedt ruimere mogelijkheden om aan diverse financieringsbehoeften te voldoen.
Rabobank biedt met factuurfinanciering een relevante optie voor ondernemers die hun cashflow willen verbeteren, maar de relatie met hun klanten en het debiteurenbeheer in eigen hand willen houden. Waar factoring als financiering vaak betekent dat een factoringmaatschappij de volledige inning van openstaande facturen overneemt, kiest u bij factuurfinanciering bij een bank zoals Rabobank ervoor om zelf verantwoordelijk te blijven voor de incasso. Dit geeft ondernemers meer flexibiliteit en directe controle over de klantcommunicatie, terwijl ze toch snel beschikken over liquide middelen die anders vast zouden zitten in lange betalingstermijnen. Het is een passende oplossing voor bedrijven die de voordelen van voorfinanciering zoeken zonder de outsourcing van hun debiteurenportefeuille.
Factoring speelt een cruciale rol in werkkapitaal financiering door bedrijven direct toegang te geven tot liquide middelen uit openstaande facturen, wat essentieel is voor het voldoen aan dagelijkse financiële verplichtingen zoals leveranciers en salarissen. Door openstaande facturen te verkopen aan een factoringmaatschappij, ontvangt een onderneming snel geld en verbetert het de cashflow aanzienlijk, zonder te hoeven wachten op lange betalingstermijnen. Dit stelt bedrijven in staat om voorraad en operationele kosten te dekken en te investeren in bedrijfsgroei, zelfs als de precieze behoefte aan werkkapitaal moeilijk vooraf te bepalen is. Bovendien biedt factoring als financiering vaak meer beschikking over kapitaal dan traditionele bankfinanciering op debiteuren, doordat het naast financiering ook debiteurenbeheer en kredietrisicoafdekking omvat, wat bijdraagt aan een gezonde financiële balans.
De “KIA financiering” in deze context verwijst naar de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek, een fiscale regeling in Nederland die ondernemers helpt bij het financieren van bedrijfsinvesteringen. Om het voordeel van de KIA te berekenen, kijkt u naar de totale investeringen die uw bedrijf doet in bedrijfsmiddelen; in 2023 kon u bijvoorbeeld voor een bestelauto maximaal 28 procent van het investeringsbedrag aftrekken van de fiscale winst. Hoewel factoring als financiering geen directe subsidie is, kan het de financiële ruimte creëren die nodig is om dergelijke investeringen te doen. Factoring verbetert uw cashflow door openstaande facturen direct uit te betalen, waardoor u snel over liquide middelen beschikt en zo sneller in aanmerking komt voor de KIA-aftrek. De kosten van factoring (gemiddeld 2% tot 5% van het factuurbedrag) zijn dan een investering in liquiditeit die indirect bijdraagt aan het benutten van deze waardevolle fiscale voordelen.
Of factoring als financiering de juiste keuze is voor uw bedrijf, hangt af van uw unieke financiële behoeften en bedrijfsvoering. Met onze expertise en vergelijkingstools helpen we u ontdekken of deze oplossing past bij uw onderneming die, bijvoorbeeld, te maken heeft met lange betalingstermijnen van klanten, behoefte heeft aan directe cashflow, of het debiteurenrisico wil overdragen. We analyseren de specifieke criteria waaraan uw bedrijf en facturen moeten voldoen, en bieden inzicht in de voorwaarden en kosten. Door deze grondige analyse kunt u een weloverwogen beslissing nemen die aansluit bij uw groeidoelstellingen en behoefte aan werkkapitaal.